工商银行工作实习报告（一）

　　假期我有幸来到了中国工商银行xx县支行进行了为期一个月的会计实习，学到了许多书本以外的知识，受益非浅。下面是我对银行储蓄存款实名制进行的一点简单探讨。

　　一、储蓄存款实名制的含义

　　储蓄存款实名制是指居民在金融机构开户和办理储蓄业务时，必须出示有效身份证明，银行员工有义务给予记录，并要求存款人在存单上留下自己姓名的制度。其根本宗旨在于有效保护个人利益和维护国家利益的前提下，促进金融体系在公平、公正、公开的基础上进行，保证个人金融资产的真实性、合法性。

　　我国建国五十年来，储蓄存款制度一直实行的是记名（虚名）储蓄制度。其记名可以是真名、假名、代码亦可以是亲友的名字。特别是活期储蓄，银行只认存折不认人，只要取款人提供存折出示印鉴或输对密码（由取款人开户时约定）银行即按折付款。储蓄存款实名制是发达国家早已实行的一项金融制度，也是绝大多数发展中国家实行的金融制度。

　　二、为什么要实储蓄存款实名制

　　我国现行的储蓄存款记名制可以说从源头上造成了一系列社会经济问题，已经妨碍了改革开放的进程，到了积重难返的地步。

　　1、储蓄存款加快增长现象下掩盖了触目惊心的社会财富转移。截止1999年6月末，我国商业银行储蓄存款总额（本外币全折人民币）达6.3万亿元。我国居民储蓄存款是呈几何级数增长的，1987年，我国居民储蓄存款余额仅3073亿元，1992年突破1万亿元，1994年突破2万亿元，t995年突破3万亿元，到1998年末更是达5.3万亿元，而仅仅半年，1999年6月末已达6.3万亿元。1992年以来，我国GDP增长率虽然走上了快速增长的通道，最高的年份是1992年的14.1%,最低的年份是1998年的7.8%,从92年到98年，算术平均数也仅10.76%,GDP的增长与储蓄存款增长不同步，这说明两点，一是国民收入的分配过份向个人倾斜。二是有些个人收入已经不来源于国民收入，而是直接来源于国有资产的流失。

　　2、税收征管困难，偷逃税款严重。纳税是公民的义务，但在现实条件下，能偷逃税赋成了个人的本事，对不少财务管理人员来说，逃税倒成了其义务，我国个人所得税规模占人均GDP的比重大约在0.28%左右，远低于发展中国家平均水平的2.1%,税源流失过多，根源在于我国的现行储蓄存款制度根本无法支持个人所得税的征收和监管，而存款制度的不完善，不利于建立公民的信用体系，不能明确个人对国家应尽的义务，无法通过税收杠杆调节居民收入差距和贫富差距，缓解社会矛盾，使国家集中力量办大事。

　　3、使我国的相关调整政策无所适从，实施效果大打折扣。比如，针对我国内需不旺、消费疲软的状况，国家出台了一系列刺激消费的政策，如连续下调利率、鼓励消费信贷、征收储蓄利息所得税、增加公务员和事业单位人员工资收入、刺激教育消费等等，但这些政策实施效果很不明显，为什么？因为储蓄存款记名制掩盖了贫富差距，立法和行政机构很难对症下药，对少部分暴富阶层的人士来说（据非官方资料，这部分仅占存款人数7%的阶层控制了约60%以上的储蓄存款总额），收入只是数字的增加减少，钱对他们来说几辈子也花不完，该有的都有了，因此他们对刺激消费的政策很麻木。

　　4、个人信用制度无法建立起来。市场经济就是信用经济，一切经济关系要靠信用来维系，没有好的信用制度，就会产生"交易冷淡"和"投资锁定"现象，由于互不信任，交易方式会向现金交易和以货易货等原始的刻板的方式滑落，"银行惜贷、企业惜投、个人惜借"的悲观情绪弥漫，造成经济活力日益下降，宏观调控政策难以发挥作用。个人信用制度建立当然是一个复杂的程序，涉及到金融法律法规建设、金融产品创新、技术创新和管理创新等诸多内容，但储蓄暑期实习报告存款实名制则是最基本、最核心的内容。

　　三、如何实行储蓄存款实名制

　　1、以现有的个人身份证号码为基础，建立储蓄存款实名制。信用是公民活在世上的面子和通行证，个人信用的好坏直接关系到能否享受贷款、透支和分期付款，还影响到退休保障。在储蓄存款实名制的记录和支持下，每个人的每一笔收入、交易、纳税、借款、还款的情况都记录在案，作为考核信用的基础。

　　2、明确一个申报确认期，对现有个人帐户及个人财产进行申报登记，说明可计算的合法来源，对于到期按兵不动，无人认领的，以及无法说明合法来源的，国家给予冻结调查，违法收入将没收充公。

　　3、实行银行帐户与税务机关联网，个人帐户收支情况在授权范围内报送税务局，由税务局作为纳税依据，税务局有义务对个人财产高度保密，并建立相应的惩罚措施。为堵塞现金交易、逃避税务检查的漏洞，银行应严格控制大额存取款的数量和次数，对不正常情况报送税务局。

　　4、要促进支付手段的票据化，为财产登记和依法征税提供依据。尤其是个人帐户要普及支票转帐业务，票据清算要实现电子化、即时化、通存通兑化，切实提供"随时、随地、随意"的个人转帐业务，逐步改变传统的依赖现金交易的做法。

　　四、实行储蓄存款实名制中要注意减轻负面影响50年来，我们是靠广大老百姓的勤俭节约的美德和高储蓄率才支撑起社会和经济的稳定和发展。金融是经济的核心，金融稳定了，人心才能稳定，社会才能稳定和发展。发展储蓄需要安全感，安全感源于储蓄保密性，实行储蓄存款实名制，有可能造成存款人不安全心理的增加，因为"怕露富"是一种普遍的社会心理，老百姓怕露富，贪污腐败分子也怕露富，如何在两者之间权衡，趋利避害，很费思量，这是我们实行储蓄存款实名制要考虑的第一个问题。第二，推出储蓄存款实名制后，大批黑色和灰色收入将退出银行储蓄，一部分深怀恐慌心理的老百姓也可能提款增加，而这种存款下降必然首先冲击中小银行，因为中小银行的历史、背景和存款实力一直是老百姓把握不住的。存款的过份提取将造成银行流动性风险和支付压力，所谓水落石出，存款的下降有可能使商业银行的不良资产突冗出来，由此冲击到整个银行体系，甚至引起金融恐慌。

　　因此，减轻实行储蓄存款实名制的负面影响，关键要做好以下两点：

　　1、加强法律法规配套建设。如"保密法"、"个人财产保护法".

　　2、加强职业道德教育。对银行内部工作人员和公安、法院、纪检、审计等执法部门内部工作人员进行职业道德教育，严格执法，严格保密。加大对执法部门的监督力度，控制好执法机构对个人金融财产查询、冻结、划扣的权力。

　　工商银行工作实习报告（二）

　　首先我要感谢，还是要感谢，这几天说的最多的话就是谢谢，心情占据最多的符号还是感激之情。因为实习马上就要结束了，心里有太多的话想说，有太多的人想感谢，有太多的事情是这一辈子都会紧紧的记在心里的，有那么一些朋友是想要一辈子走下去的。

　　我的实习从7月1日正式开始。我被分到中国共产党工商银行大兴支行黄村第三储蓄所。由于是储蓄所，我们三所要求每天保证有一个大堂经理在岗就可以了。刚去的时候我不知道谁跟我一起被分到三所，因为我们面临两个人倒班的问题。而对于业务我更是一无所知，虽然之前有过短暂的培训，但是对于那么那么多的业务，短暂的半天培训是远远的不够的。从未到正式的单位实习过的我显得更加紧张，太多的问题摆在我的面前，要怎样面对领导，要怎样与同事相处……太多的问题。

　　第一天上班的早上我早早的到了单位，还没有开门，我不知道该怎么办？只好在门前踱步，这时候一个穿着保安制服的人开了门，问我是不是新来的大堂经理，我告诉他我今天来报到，他把我迎了进去，让我坐在大堂里等一会儿，过来一会儿，他把我带到一个窗口，跟里面的人说这是新来的大堂经理，里面的众多哥哥姐姐跟我打招呼，当时的我仿佛有些惊异，连打招呼的手都不知道该举哪一个好了，很生涩的打招呼。这就是我第一天上班的开始，一切都那么匆忙。

　　九点银行准时开门，大家都在自己的岗位上，等待着为顾客服务，而我站在填单台前，显得有些底气不足，因为有太多的业务还不知道怎么处理，因为太紧张不知道该怎么与顾客交流。很快我就被很多顾客围起来，面对他们的问题我迷茫了，因为我真的不知道该怎么给她们解答……就在我茫然无助的时候，在一旁证券公司的姐姐和保险公司的哥哥都过来一起帮我给顾客解答问题，他们太对很亲切，面对顾客的问题他们都一一轻松的帮忙解答，而在一旁的我也注意听着业务，虽然现在很多问题都不能回答，但是这是学习的机会，我留心记着每个问题的答案，希望自己能在最短的时间内学会它们。一旁的保安（后来我才知道他姓江，我一直叫他江哥）也帮忙复印身份证，当时的我真的觉得很感动也很愧疚，感谢哥哥姐姐在我什么都不会的情况下帮忙解决业务上的问题，顾客少的时候他们交我业务知识，帮我尽快的掌握业务。真的谢谢他们~在工行实习大堂经理的日子，有太多难忘的事情，它让我了解了一个真实的社会，它让我见到了形形色色的人，遇到了比我在过去20年都要麻烦的棘手的问题。

　　还记得，刚到工行不到两个星期遇到一件事情，那天银行来办业务的人格外的多，大堂的椅子已经没有位置，很多顾客都站在大堂里，这时候一个中年妇女走到咨询台，问："你是大堂经理阿？"我说"是阿，您有什么问题？""我想问一下，这是我老公的信用卡，我带着他身份证和我自己的身份证，我能取钱吗？"但是的我对于业务还是不熟练，于是就问了一下周围的工作人员，(www.lieshai.com)他告诉我说可以，我回去告诉那位女士可以取，她告诉我说："那我就等着了，我这号得1个小时以后呢，我先出去转转，时间差不多了再回来。"那位顾客刚走，我有些不放心，就又问了一下窗口里面的柜员，结果告诉说："不可以……"听到这个结果的我第一个反应就是马上找到那个顾客，告诉她这个消息，让她别等了，我追出了门外，可是怎么也找不到她了……这时候大厅里有很多顾客，很快就忙了起来，一个多小时过去了，就在我被顾客团团围住的时候，一名中年妇女叫喊着向我走过来，我一看，这不是刚才我找的那位女士吗……在接下来的近一个小时里面，这位女士连续不间断的对我进行了"狂轰滥炸",我知道这次是我错了，我一直极力的道歉，我没有解释太多，确实是我把错误的信息告诉了她，白白让她等了一个小时，我没有辩解，唯一可以说的就是"对不起".我们的主任和客户经理，也一起帮我给那位女士道歉解释，可能是她激动了，对我们领导也是一个劲儿的骂来骂去，我想这事儿都是我的错，不能连累领导，于是我冲出人群，挡在领导前面，"都是我告诉您错了，您就别说我们领导了，对不起阿~……"终于的终于，在众多人的劝说下她走了，我也哭了，我哭了，不是因为被骂，是因为觉得因为我一个人的原因才这样，连累很多人……从那个时候开始我决定一定要尽快的熟悉业务，以后尽量避免发生类似的事情。

　　实习已经接近尾声，在实习的这三个月中，有太多的事情发生，感动的，难忘的，难过的，激动的，太多太多，我想这些对于我来说都是一笔财富。